+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Содержание

Возврат 13 процентов за медицинские услуги пенсионеру

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

07.03.2018

Налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам предоставляется только в случае, если гражданин уплачивает или ранее уплачивал какой-либо налог со своих доходов. Давайте рассмотрим варианты, которые смогут позволить пенсионеру получить налоговый вычет на лечение, при этом не работая.

Возврат налога при платном лечении пенсионерам

Но что же такое НДФЛ? Это сбор, взимаемый с граждан, получивших какие бы то ни было доходы вообще, – необязательно связанные с работой. “Нетрудовая” выручка может появиться во многих случаях – если человек продал квартиру или машину, выиграл в лотерее, удачно продал акции.

Налоговый вычет на лечение

  • хирургическое исправление врожденных пороков, тяжелых форм болезней системы кровообращения, органов дыхания, глаз, нервной системы, органов пищеварения;
  • восстановительные операции на суставах;
  • пересадка органов (комплекса органов);
  • вживление конструкций и восстановление функций организма;
  • реконструктивные и пластические операции;
  • терапия хромосомных и наследственных заболеваний, опухолей щитовидной железы, поражений соединительной ткани;
  • комбинированное лечение болезней поджелудочной железы, опухолей, наследственных нарушений в кровообращении, остеомиелита;
  • терапия, связанная с тяжелым течением беременности и последующими осложнениями;
  • смешанная терапия сахарного диабета в запущенных формах;
  • лечение ожогов площадью более 30%;
  • терапия с использованием диализа;
  • восстановление жизненных функций недоношенных детей с массой тела менее 1,5 кг;
  • ЭКО.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: официальные бумаги для ФНС

В государственных стоматологиях существует перечень платных услуг, про частные и говорить не приходится – даже приём и простой осмотр будут стоить денег. Из какой клиники счета являются подходящими для получения вычета? Ответ – из любой.

Главное для налоговой – лицензия на осуществление медицинских услуг.

Если стоматология имеет официальные документы для ведения профессиональной деятельности, то требование вычета за платное лечение и в частной, и в бесплатной больнице сочтётся правомерным.

Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение? 4 этапа

Размер налогового вычета ограничивается законодательством в 120000 рублей в год по не дорогостоящему лечению.

Если же лечение относится к дорогостоящему, то ограничения по размеру вычета не предусмотрено.

Единственное условие – вычет не должен быть более суммы полученного дохода пенсионером или его ребенком в случае, когда услуги на лечение оплачивали дети, и они же будут получателем налогового вычета.

Как вернуть деньги за лечение через налоговую

Этот вид услуг входит в обязательный перечень. Сюда также относится протезирование. Это те виды услуг и лекарств, которые могут относиться к разряду дорогостоящих. Оплата в полном объеме возможна при стоимости до 120 000 рублей. В противном случае можно рассчитывать только на частичное возмещение.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение в 2017-2018 году

Порядок получения вычета на медицинские цели для трудоустроенных пенсионеров ничем не отличается от порядка, действующего в отношении наёмных работников. В предоставляемой в налоговую службу декларации не нужно указывать размер пенсии, а только налогооблагаемые доходы.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги

Медицинские услуги, по которым заявляется возврат налога, должны быть поименованы в перечнях, утв. постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. К числу подобных услуг относятся амбулаторное, санаторно-курортное, стационарное лечение и др., включая диагностику, независимо от медицинского профиля (стоматология, терапия и т. д.).

Налоговый вычет пенсионерам на лечение и на другие нужды

  1. Копия пенсионного свидетельства (что надо, чтобы поменять).
  2. Копия договора приобретения квартиры или дома.
  3. Копия договора на кредит (в случае приобретения квартиры в ипотеку).

  4. Справки об уплаченных процентах банку, если квартира покупалась в ипотеку.
  5. Копия паспорта.
  6. Написанное собственноручно заявление для возврата НДФЛ.
  7. Справка 3-НДФЛ.

  8. Копия документа на оплату квартиры (в случае единовременного платежа за квартиру).
  9. Копия документов на право собственности жильем.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Важно помнить: если вы лечились в текущем году, идти в ИФНС необходимо не ранее следующего года. Это можно сделать в любое время в течение года. В 2017 подается декларация за 2016 год.

Социальная выплата осуществляется за три прошедших года. В 2017 году есть возможность вернуть 13% налога за 2016, 2015, 2014 годы.

Необходимое условие для оформления выплаты – за декларируемый период человек должен был работать и платить НДФЛ.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги пенсионеру Ссылка на основную публикацию

Источник: http://zakonandporyadok.ru/bankrotstvo/vozvrat-13-protsentov-za-meditsinskie-uslugi-pensioneru

Как получить налоговый вычет за лечение неработающему пенсионеру

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Положен ли налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам? Этот вопрос как никогда актуален в наши дни. Ведь все чаще нам предлагаются именно платные медицинские услуги: протезирование зубов, операции, обследования, да и на лекарства приходится тратить огромные суммы.

Как было бы здорово вернуть хотя бы часть потраченных денег, ну хоть в размере 13 процентов (величина подоходного налога в РФ). Тем более, что государство предоставляет такие налоговые льготы как социальный налоговый вычет.

На практике же, чтобы компенсировать медицинские затраты и вернуть НДФЛ, надо сначала этот налог на доходы платить, а пенсионер — в числе счастливых «неплательщиков»: ведь с пенсии никаких удержаний не производится.

Так что же делать пожилому человеку, которому понадобилось платное лечение?

Давайте предоставим пенсионеру Дедушкину Ивану Петровичу право разбираться в этой проблеме. Нашему герою понадобилось, например, вылечить зубы, и обратился он в платную клинику. Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру?

Общие условия и ограничения

Для начала уточним, что независимо от категории претендента на возврат налога, есть ряд общих условий для налоговых выплат.

  • Во-первых, медицинское учреждение, куда Дедушкин обратится за помощью, должно иметь лицензию на оказание соответствующих услуг.
  • Во-вторых, лечение, оказанное пенсионеру, или назначенные врачом лекарства должны входить в специальный перечень, утвержденный Правительством. К слову сказать, список довольно емкий, лечение и даже протезирование зубов нам подходят.
  • В-третьих, существует максимальный порог, которым ограничен налоговый вычет на медицинские услуги, – это 120 000 р. Возврату подлежат 13% от этой суммы – 15 600 р. Исключением является так называемое дорогостоящее лечение, оплата которого не ограничена «потолком».

Что касается дорогостоящего лечения, то опять же существует перечень услуг, относящихся к этой категории. По большей части — это сложные операции или лечение тяжелых заболеваний.

  • И, наконец, в-четвертых, кроме ограничения максимальной суммы к оплате, не получится вернуть денег больше, чем Дедушкин выплатил государству в виде НДФЛ.

Пример. Иван Петрович еще работает и получает зарплату 8 500 р. С этой зарплаты ежемесячно удерживается 1 105 р., а за год набегает 13 260 р. Теперь при возврате подоходного налога Дедушкин подает в инспекцию декларацию 3-НДФЛ за год, в которой указана эта сумма. Сколько бы ни заплатил наш герой за «новые зубы», вернуть больше 13 260 р. он не сможет.

На этом, пожалуй, хватит об ограничениях. Перейдем к способам, которыми может воспользоваться пенсионер для получения налогового вычета.

Способ 1. Дополнительный доход

Как уже упоминалось выше, для того, чтобы претендовать на налоговый вычет, надо выплачивать НДФЛ по ставке 13%.

Государственная пенсия налогами не облагается, и это основная проблема при оформлении вычета пожилыми людьми. Но что, если Иван Петрович имеет заработок?

Итак, Дедушкин может быть работающим пенсионером. В этом случае с его зарплаты удерживается 13%, и его права на возврат денег идентичны правам любого другого работающего гражданина.

А еще может Дедушкин иметь дополнительный доход и выплачивать НДФЛ с последнего. Таким налогом облагаются:

  • доход от аренды машины или квартиры;
  • продажа имущества, которое было в собственности менее трех лет (а для квартиры – менее пяти лет);
  • любые другие заработки (разовые или постоянные), с которых выплачен НДФЛ.

И в этом случае Иван Петрович на общих правах может с помощью налогового вычета вернуть часть средств.

Способ 2. Возврат налога за прошлые годы

Налоговое законодательство позволяет возвращать налог за лечение в течение трех лет. Что это означает?

При расчете суммы вычета берется тот НДФЛ, который был выплачен в том же году, что и было пройдено лечение. Однако после посещения стоматологии Ивану Петровичу нет необходимости немедленно бежать в налоговую инспекцию. А вот сохранить документы смысл имеет!

Пример 1. Предположим, что Иван Петрович вышел на пенсию в мае 2015 года. В этом же году он обращается к услугам платных врачей.

Теперь, чтобы вернуть часть затраченных средств, Дедушкин может обратиться к налоговикам в 2016, 2017 или даже 2018 годах.

Несмотря на то, что с июня 2015 года пенсионер не выплачивал никаких налогов, он имеет право на возврат НДФЛ за период с января по май 2015.

Пример 2. Возможна другая ситуация. По-прежнему обращение к платным врачам состоялось в 2015 году, но теперь Дедушкин преклонного возраста и не работает много лет.

А в том же году он продал квартиру и выплатил с полученной суммы 13% государству.

И в этом случае Иван Петрович может подать декларацию за 2015 год в течение трех лет и претендовать на выплаченные ранее средства с продажи имущества.

Так что если у вас намечается получение дохода, с которого придется выплачивать НДФЛ, и вам необходимо платное лечение, есть смысл совместить приятное с полезным.

Способ 3. Дружная семья

Получить налоговый вычет возможно, оплачивая не только свое лечение, но и самых близких: родителей, супруги/супруга, детей до 18 лет. Этим может воспользоваться и пенсионер Дедушкин.

Пускай Иван Петрович уже давно не работает и не имеет дополнительных доходов. Но он имеет другой козырь – он давно и счастливо женат. При этом мадам Дедушкина еще работает и получает официальный доход. Пойти в налоговую инспекцию за возмещением расходов по лечению супруга может именно она.

Другая возможность вернуть часть потраченных средств – обратиться за помощью к сыну Ивана Петровича. Пускай он оплатит лечение родителя, и тогда уже сын будет претендовать на получение 13% от стоимости платных услуг родителя-пенсионера.

Самое важное – платежные документы должны быть оформлены на того, кто будет получать налоговый вычет! А уж как будет происходить взаиморасчет – дело семейное.

Несмотря на то, что законодательство не предусматривает возврат налога за лечение неработающим пенсионерам, варианты сэкономить на лечении есть.

Поэтому, выходя из лечебного учреждения, задержитесь на минутку – возьмите справку об оплате медицинских услуг для налоговой инспекции. А, может, один из перечисленных способов получения социального вычета для лечения подойдет и вам?

Если Вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов!

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-meditsinskie-uslugi-pensioneram/

Возврат 13 процентов за лечение зубов для неработающего пенсионеров

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Уполномоченный орган для принятия решения требует следующие бумаги:

  • копия документа, устанавливающего личность;
  • заявление (форма свободная);
  • декларация 3-НДФЛ с отображением доходов;
  • медицинские сведения, квитанции, чеки, подтверждающие факт лечения платного характера;
  • соглашение с медучреждением об оказании услуг;
  • рецепты на медикаменты;
  • лицензия клиники.

Декларация заполняется согласно установленным правилам.

В целях предупреждения ошибки можно обратиться к сотрудникам специальных компаний, осуществляющих подготовку юридических, бухгалтерских и налоговых бумаг.

Направлять документы следует в ИФНС по прописке пенсионера. Сделать это можно лично, через представителя с доверенностью или выслав заказным письмом. Также допускается использование портала «Госуслуги».

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение в 2017-2018 году?

Почему? Потому что он делает отчисления в Налоговую инспекцию, а, значит, имеет право получить компенсацию от государства. Кстати! Получить налоговый вычет можно несколькими способами, а именно путем перечисления на банковский счет всей суммы либо путем освобождения от уплаты подоходного налога на сумму, равную налоговому вычету.

Есть еще один способ получить налоговый вычета неработающим пенсионерам.

  • Сколько вернут?
  • Подробная инструкция, как добиться компенсации
  • Почему могут отказать?

Законные права и возможности людей пенсионного возраста Основные виды налоговых вычетов, на которые пенсионеры имеют право:

  • льготные – положены военнослужащим, инвалидам, работавшим на атомных станциях, эвакуированным из мест, загрязненных радиоактивными отходами, донорам костного мозга, инвалидам детства первой и второй группы, участникам ВОВ, блокадникам Ленинграда, награжденным орденом Славы всех трех степеней, героям России и СССР;
  • на образование – свое или детей (при соблюдении некоторых условий);
  • на лечение – определенная сумма оплаты за свое лечение, супруга (даже неработающего), несовершеннолетних детей, родителей;
  • на покупку квартиры – максимально сумма по налоговому вычету равна 2 млн.

Налоговый вычет на лечение неработающему пенсионеру

Внимание Его размер фиксирован для всех физических лиц и составляет 13%. Именно из этих средств можно будет вернуть положенный налоговый вычет за оплату услуг и лекарств.

Однако неработающие граждане так же могут вернуть деньги за медицинские услуги, лекарства и оборудование.

Однако, есть способ как вернуть часть денег за лечение или его полную стоимость, даже если в предшествующий год гражданин не вел трудовую деятельность.

Это возможно, в случае если он продал недвижимость или автомобиль, уплатив с них положенный налог. Тогда будет основание для получения компенсации. Для другой категории граждан, получающих пенсию, установлен иной порядок.
Можно ли вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру Де-юре, неработающий пенсионер не может получить компенсацию за лекарства и услуги.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: официальные бумаги для фнс

Например, пенсионер Федоренко продал машину в 2015 году за 300000 руб. (купил её он за 200 000 руб. в 2014 году). В том же году он оплатил стоматологические услуги стоимостью 40 000 руб.

Налогооблагаемая база в данном случае будет рассчитываться следующим образом: (300 000 – 200 000) — 40 000 = 60000 руб. Размер НДФЛ составит 7800 руб. Если бы Федоренко не применил медицинский налоговый вычет, то он должен был перечислить в бюджет 13 000 руб.

Стоит учитывать, что вычет может оформить не только сам пенсионер, но и его ближайшие родственники. В их числе сын или дочь, а также супруг(а). Оформление возврата происходит в общем порядке.

К стандартному пакету документов для ФНС нужно приложить документы, подтверждающие родство. Нужно также учесть, что справка из медицинского учреждения о размере понесённых расходов должна быть сделана на имя родственника, оформляющего возврат НДФЛ.

Налоговый вычет пенсионерам на лечение

  • Что это такое
  • Имеет ли право неработающий пенсионер получить компенсацию за лечение
  • Как оформить выплату работающим пенсионерам
  • Как оформить компенсацию

Что это такое Налоговый вычет – это социальный вычет, полагающийся налогоплательщикам при оплате платных медицинских услуг. Чтобы воспользоваться данной возможностью есть два основных требования к налогоплательщику – это официальное трудоустройство и уплата им налога по ставке 13% от его официального заработка.

Говоря простыми словами, получить выплаты могут только те, кто отчисляют налог в Федеральную налоговую службу. Что касается непосредственно налогового вычета на оплату медицинских услуг, то максимальная база для расчета составляет 120000 рублей.

Соответственно, сумму компенсации не может превышать 15600 рублей.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение

Трудовая деятельность при этом прекращается только по усмотрению пенсионера, что не лишает его привилегий, предусмотренных законодательством. В части налоговых вычетов и льгот действует тот же принцип.

Компенсация за медицинские услуги пенсионерам выступает формой выражения налоговых вычетов. Для неработающих пенсионеров указанная привилегия не имеет ограничений, но предусматривает ряд условий.

Что такое налоговый вычет

  • 1 Что такое налоговый вычет
  • 2 Расчет налогового вычета
  • 3 Порядок оформления
  • 4 Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов, протезирование и иные виды медицинских услуг? Чтобы ответить на данный вопрос, придется подтвердить соответствие ряду условий. Это поможет оформить налоговый вычет в счет затрат на лечение зубов и прочие подобные услуги.

Источник: http://lic-r.ru/vozvrat-13-protsentov-za-lechenie-zubov-dlya-nerabotayushhego-pensionerov/

Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Последнее обновление 2018-07-08 в 13:27

Когда человек работает и получает официальную зарплату, вопроса, имеет ли он право на вычет, не возникает. Ситуация меняется с выходом на пенсию. В статье рассмотрим, при каких условиях возможна компенсация налогового вычета за лечение неработающему пенсионеру.

Возврат подоходного налога за лечение зубов неработающим пенсионерам

Стоматология включена в услуги, по которым положен вычет. Заплатив, необходимо взять в больнице:

  • договор;
  • копию лицензии (вычет делают только услуги российских клиник);
  • справку об оплате для налоговой;
  • чеки на оплату.

Важно! В выписанной справке клиника указывает стоимость услуг и проставляет специальный код:

«1» — лечение стандартное;

«2» — лечение дорогостоящее.

Пример 3

Любовь Васильевна сдает двухкомнатную квартиру за 27 150 руб. в месяц. Итого за год получается 325 800 руб. В 2017 г. пенсионерка лечила зубы и потратила 44 500 руб. В 2018 г. женщина заплатила подоходный налог 36 569 руб.: 13% × (325 800 – 44 500). Благодаря вычету она сэкономила 5 785 руб.

Возврат налога за покупку лекарств пенсионерам осуществляется в том же порядке, что и за лечение. Основные условия:

Пример 4

В 2017 г. врач в районной поликлинике выписал пенсионерке Семеновой дорогие медикаменты и дал рецептурный бланк для ФНС. Семенова потратила 29 400 руб. Пенсионерка сдает квартиру организации под жилье для сотрудников. В начале 2018 г. Семенова заполнила декларацию в ФНС. Налоговая вернула ей 13% от стоимости лекарств — 3 822 руб.

Полный список такого лечения содержится в Постановлении № 201. Например, к ним относятся:

  • сложные хирургические операции;
  • лечение тяжелых болезней (онкологии, сахарного диабета, заболеваний поджелудочной железы и пр.)

Важно!

Возврат налога с медицинских услуг пенсионерам ограничен той суммой НДФЛ, которую пенсионер заплатил или обязан заплатить в отчетном году.

Пример 5

От сдачи квартиры в наем Михаил Иванович имеет дополнительный доход 312 300 руб. в год. В 2017 г. он оплатил себе сложную операцию на желудке за 345 700 руб. В больнице дали справку с кодом «2». Получается, сумма возможного вычета превысила размер дохода.

В этом случае, согласно абз.3 п.3 ст.210 НК, сумма НДФЛ к уплате за 2017 г. составит для пенсионера 0 руб. Неиспользованный остаток вычета 33 400 руб. пропадает и на следующий год не переносится.

Итоги

  1. Налоговый вычет на лечение пенсионеру положен, если в год оплаты мед. услуг и лекарств он получил доход, облагаемый 13% НДФЛ.

  2. Если пенсионер сам обязан перечислить налог, с помощью вычета можно уменьшить сумму к уплате. В общем случае экономия составляет 13% от расходов на лечение, но не более 15 600 руб.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/sotsialnyj/vozvrat-naloga-za-lechenie-nerabotayushhim-pensioneram/

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение в 2017-2018 году?

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Довольно часто пенсионеры вынуждены пользоваться платными медицинскими услугами. Ведь объёма услуг, включённых в бесплатный гарантированный государством перечень, зачастую не хватает.

В России предусмотрена возможность возврата части стоимости дорогостоящего лечения, что может неплохо поддержать семейный бюджет. Положен ли пенсионерам налоговый вычет и как его получить? Ответ на этот вопрос зависит от того, продолжают ли они работать на момент обращения за возвратом.

Что такое налоговый вычет за лечение?

Налоговый вычет на лечение входит в группу социальных вычетов. Их могут получить налогоплательщики, которые в период оплаты медицинской помощи имели доходы, облагаемые НДФЛ в размере 13%.

Максимальный размер медицинского вычета сейчас составляет 120 000 руб. Это значит, что независимо от фактического размера затрат, получить от государства можно сумму не более 15600 руб. (120000 *13%).

Но данное ограничение не действует в отношении дорогостоящих медицинских услуг, которые содержатся в перечне, утверждённом Правительством. Если медицинская помощь является дорогостоящей и в справке из медицинского учреждения стоит код услуги «02», то можно вернуть налог с учётом полной стоимости лечения.

В этой статье, вы узнаете, как пенсионеру можно получить компенсацию за лекарства.

Как оформляется возврат? Для этого претенденту на вычет нужно собрать документы для Налоговой инспекции, подтверждающие его расходы на медицинские цели (справку из медучреждения и платёжные документы – чеки, ПКО), а также заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ (скачать).

К указанным выше документам прилагается заявление по установленной форме, в котором нужно указать реквизиты для перевода назад средств НДФЛ. Это может быть пенсионная карта или сберкнижка.

Получение вычета неработающими пенсионерами

В общем случае неработающие пенсионеры НЕ могут получить социальный налоговый вычет. Ведь они не имеют доходов, которые облагаются по ставке НДФЛ 13%. Согласно действующему законодательству пенсия в России освобождается от налогообложения.

Единственный вид вычета, который полагается неработающим пенсионерам, это имущественный вычет. Он предоставляется только при условии, что они вышли на заслуженный отдых не более 3 лет назад.

Но если пенсионер работал в том периоде, в котором ему потребовалась платная медицинская помощь, то возврат оформить можно.

Например, гражданка Петрова вышла на пенсию в 2013 году. В 2012 году она приобрела медицинские препараты на сумму 35000 руб. За 2012 год она получила зарплату на предприятии в размере 300 тыс.руб. (25000 руб. в месяц).

Удержанный НДФЛ с указанного вознаграждения составил 39000 руб. (300000*13%), что даёт ей право на оформление вычета. Потраченная сумма 35000 руб. меньше лимита в 120000 руб. Соответственно, её можно учесть в полном объёме. Размер вычета составит 4550 руб. (35000*13%).

Некоторые неработающие пенсионеры имеют доходы, которые облагаются НДФЛ. Наиболее распространёнными являются следующие источники пополнения семейного бюджета:

  • сдача квартиры в аренду (официальная);
  • продажа машины или квартиры, которые находились в собственности менее 3 лет;
  • получение пенсии не из бюджета ПФР.

Наличие таких источников доходов позволяет им претендовать на получение налогового вычета от государства, либо уменьшит налогооблагаемую базу за счёт расходов на медицинские цели.

Например, пенсионер Федоренко продал машину в 2015 году за 300000 руб. (купил её он за 200 000 руб. в 2014 году). В том же году он оплатил стоматологические услуги стоимостью 40 000 руб.

Налогооблагаемая база в данном случае будет рассчитываться следующим образом: (300 000 – 200 000) — 40 000 = 60000 руб. Размер НДФЛ составит 7800 руб.

Если бы Федоренко не применил медицинский налоговый вычет, то он должен был перечислить в бюджет 13 000 руб.

Стоит учитывать, что вычет может оформить не только сам пенсионер, но и его ближайшие родственники. В их числе сын или дочь, а также супруг(а).

Оформление возврата происходит в общем порядке. К стандартному пакету документов для ФНС нужно приложить документы, подтверждающие родство.

https://www.youtube.com/watch?v=uB0e3A4-z0U

Нужно также учесть, что справка из медицинского учреждения о размере понесённых расходов должна быть сделана на имя родственника, оформляющего возврат НДФЛ.

Получение вычета работающими пенсионерами

Многие пенсионеры после выхода на заслуженный отдых продолжают трудиться. Для работающих пенсионеров нет никаких барьеров для получения вычета. Стоит отметить, что речь идёт об официальном трудоустройстве, которое предполагает удержание и перечисление в бюджет работодателем НДФЛ 13%.

Будут ли работающие пенсионеры получать пенсию и зарплату в 2017 году? Мы ответили здесь.

Порядок получения вычета на медицинские цели для трудоустроенных пенсионеров ничем не отличается от порядка, действующего в отношении наёмных работников. В предоставляемой в налоговую службу декларации не нужно указывать размер пенсии, а только налогооблагаемые доходы.

Важно учитывать, что сумма возврата не может превышать размер уплаченного НДФЛ.

Например, пенсионер Алферов перенёс хирургическую операцию на желудке, стоимостью 350 000 руб. Его заработная плата составляет 18000 руб. ежемесячно, пенсия – 12 000 руб. Размер НДФЛ, удержанного с Алферова за год, составил 28080 руб. (18000*13%).

Хирургическая операция относится к дорогостоящему лечению, значит, расходы на неё учитываются без применения лимита в 120 000 руб. С суммы 350 000 руб. полагается возврат 45500 руб., но Алферов заплатил НДФЛ всего 28080 руб. Поэтому он вправе вернуть только эту меньшую сумму.

Выводы

Таким образом, для получения медицинского налогового вычета требуется, чтобы у пенсионера имелись доходы, облагаемые по ставке 13%. Это могут быть как поступления от основной работы, так и от альтернативных источников (например, сдачи имущества в аренду). Вычет за неработающего пенсионера могут оформить его ближайшие родственники.

Максимальный размер вычета на медицину в общем случае составляет 15600 руб. Если речь идет о дорогостоящем лечении, то размер возвращенных средств ограничен только размером удержанного за год НДФЛ.

Источник: https://opensii.info/pensionnyy-nalog/mozhet-li-pensioner-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie/

Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за лечение: можно ли вернуть денежные средства

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? Наличие пенсионного обеспечения предполагает достижение конкретным гражданином предельного возраста.

Трудовая деятельность при этом прекращается только по усмотрению пенсионера, что не лишает его привилегий, предусмотренных законодательством. В части налоговых вычетов и льгот действует тот же принцип.

 Компенсация за медицинские услуги пенсионерам выступает формой выражения налоговых вычетов. Для неработающих пенсионеров указанная привилегия не имеет ограничений, но предусматривает ряд условий.

Что такое налоговый вычет

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов, протезирование и иные виды медицинских услуг? Чтобы ответить на данный вопрос, придется подтвердить соответствие ряду условий. Это поможет оформить налоговый вычет в счет затрат на лечение зубов и прочие подобные услуги.

Налоговый вычет представляет собой возврат денег, выплачиваемых пенсионеркой после прекращения основной трудовой деятельности. Выясняя, можно ли вернуть деньги за лечение неработающему пенсионеру, достаточно определиться с оформлением вычета, который напрямую зависит от дохода, получаемого безработным, причем без учета пенсии.

Какие доходы могут быть у пенсионера, прекратившего труд? Любые поступления денег, облагаемые подоходным налогом, считаются доходом даже у лица, получившего статус пенсионера. Такие денежные поступления обусловливают:

  • сдача имущества в аренду, оформленная официально;
  • продажа автомобиля или жилья, находившегося во владении пенсионера меньше трех лет;
  • выплаты пенсионерам, предоставляемые не государством, а иными компаниями.

Наличие подобных доходов дает право получать неработающим пенсионерам налоговый вычет на лечение. Кроме того, возможно оформление снижения ставки на усмотрение гражданина.

Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам осуществляется посредством оформления вычета, исходя из суммы уплаченных налогов за период получения доходов. То есть льготы пенсионерам на лечение и протезирование зубов подразумевают то, что лицо самостоятельно оплачивает мед.услуги, после чего направляет подтверждающий документ и осуществляет возвращение средств.

Расчет налогового вычета

Для правильного определения компенсации за платные медицинские услуги пенсионерам, следует обратить внимание на показатели возможных вычетов, а также условия их предоставления. Компенсация за лечение зубов в налоговой предоставляется в общем порядке с реализацией подобных налоговых льгот.

https://www.youtube.com/watch?v=hdvGWIognz0

Первое правило предоставления вычета пенсионеру, признаваемому безработным, но получающему доход из иных официальных источников, — размер вычета не больше ста двадцати тысяч.

Необходимо понимать, что возврат за лечение неработающему пенсионеру будет составлять не такую сумму, а только тринадцать процентов от нее.

Если же расходы меньше указанного предела, то выплата начисляется с фактически потраченной суммы.

Второе правило при расчете — общий размер дохода в отчетный период должен быть не больше той суммы, что полагается лицу в качестве вычета. Это относится не только к самим пенсионерам, но и к членам семьи, получающим доходы и претендующим на данный вид послабления.

Учитывая указанные критерии, несложно определить, сколько сможет получить лицо за ту или иную медицинскую услугу. К примеру, компенсация за стоматологические услуги пенсионеру. Лицо получило платные услуги стоматолога, установившего зубной протез, за что в итоге заплатило сто сорок тысяч рублей, при общем доходе в сто тысяч.

Исходя из предусмотренных ограничений, вычет в данном случае составит тринадцать процентов от ста двадцати тысяч, поскольку общие затраты превысили лимит. Соответственно, после протезирования гражданин получит пятнадцать тысяч шестьсот рублей. Это максимально возможная сумма при любом варианте, позволяющим получить налоговые льготы для пенсионеров.

Порядок оформления

Как получить пенсионеру компенсацию за платные медицинские услуги? Если лицо наделено правом получать не только пенсию, но и другой официальный доход, не работая, то необходимо пройти несколько простых этапов для оформления вычета. Порядок действий предусмотрен и контролируется непосредственно ФНС.

Первый момент — сбор и подготовка документов. Уполномоченный орган для принятия решения требует следующие бумаги:

  • копия документа, устанавливающего личность;
  • заявление (форма свободная);
  • декларация 3-НДФЛ с отображением доходов;
  • медицинские сведения, квитанции, чеки, подтверждающие факт лечения платного характера;
  • соглашение с медучреждением об оказании услуг;
  • рецепты на медикаменты;
  • лицензия клиники.

Декларация заполняется согласно установленным правилам. В целях предупреждения ошибки можно обратиться к сотрудникам специальных компаний, осуществляющих подготовку юридических, бухгалтерских и налоговых бумаг.

Направлять документы следует в ИФНС по прописке пенсионера. Сделать это можно лично, через представителя с доверенностью или выслав заказным письмом. Также допускается использование портала «Госуслуги». Лучше всего лично передавать бумаги — в этом случае сразу будет известно, все ли необходимые сведения предоставлены и зарегистрировано ли обращение.

Налоговая служба проверяет данные в течение девяноста дней. Далее пенсионер обязательно получает письменное уведомление, содержащее положительный или отрицательный ответ. Отказ должен быть аргументирован. Когда принято положительное решение, деньги перечисляются на указанный счет гражданина в срок не позднее тридцати дней.

Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

Загрузка…

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя – это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Источник: https://posobie.net/kompensatsii/mozhet-li-nerabotayushhij-pensioner-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie.html

Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение?

Возврат 13 процентов за медицинские услуги не работающему пенсионерам

Платная медицина давно стала обычным явлением. Она ложится на пенсионеров тяжелым бременем.

По Налоговому Кодексу часть этих расходов при желании возвращается благодаря вычету, как со своих доходов, так и с доходов самых близких людей – детей, супругов.

Такая льгота допускает возврат 13 процентов денег, потраченных на восстановление здоровья. Это позволяет частично возместить расходы и вернуть деньги, к примеру, за операцию или протезирование зубов.

Какие категории граждан имеют право на получение налогового вычета, показано на картинке:

Как же пенсионеру получить налоговый вычет за лечение?

Чтобы воспользоваться этим послаблением, препараты и врачебные манипуляции должны состоять в перечне согласно Постановлению Российской Федерации, за номером 201, зарегистрированному 19 марта 2001 года.

Для обычного лечения социальный вычет не превышает 120 000 рублей, при этом возврат будет в пределах 15 600. Для лечения, которое по списку признано дорогостоящим, вычет не лимитирован.

Признаки такого лечения также обозначены в вышеуказанном Постановлении.

Чтобы не копаться в этих перечнях в поисках того, какое лечение вы получили – маленькая подсказка. В справке об оплате лечения для налоговой указан код оказанной услуги. Если прочтёте цифру 1 – значит проведено обычное лечение, цифра 2 означает, что оно было дорогостоящим.

Положена липенсионеру эта льгота? Да, но для этого он должен:

  1. Продолжать работать по трудовому договору.
  2. Иметь прочие источники доходов:
  • от сдачи жилья или автомобиля в аренду,
  • с продажи квартиры или дома, бывших во владении меньше 5 лет,
  • с реализации автомобиля, бывшего с собственности меньше 3 лет,

И, конечно, с этих доходов заплатить подоходный налог.

Неработающему пенсионеру можно воспользоваться возвратом? Тоже можно, если:

  • У него продолжает работать жена (муж) и (или) трудоустроены дети. При этом они имеют официальный заработок в том отчетном периоде (году), когда пенсионер лечился платно.
  • Он трудился в предыдущие годы (не более трех) и в это время оплачивал лечение.

Если сумма расходов была большая, то доходы указанных выше членов семьи можно суммировать, если с них платились налоги. Затраты можно распределить между родственниками в пределах их годовых доходов.

Как получить налоговый вычет за лечение? Смотрите видео-инструкцию:

К примеру:

Пациент Сидоров израсходовал на лечение 400000 рублей. Оно отнесено к дорогостоящему (обследования, операция). Сидоров имеет законное право на возврат 13 процентовзатраченных средствза медицинские услуги и отыграть 52000 деревянных.

В том году, когда лечился, он имел доход 120 тыс. рублей. Значит, вернёт 15600 р. Жена заработала 90000 рублей, ей положен возврат 11700 рублей. У сына 190000 – он имеет право на 24700. Всего они получат от государства 52000 рублей.

Здесь был рассмотрен идеальный вариант, когда удалось возместить расходы по максимуму и получить налоговый вычет для пенсионера на лечение в объеме 13 процентов от потраченных.

Если они заработали больше, все равно вернут не более, чем 52000 рублей, меньше – получат компенсацию в пределах удержанных налогов. Это произойдет, если сам пациент, его жена и сын представят декларации с приобщением к ним набора документовна его лечение.

Для декларации сына квитанции нужно записать на него, а для жены – можно на неё, можно на мужа (пациента).

Возврат денег тем, кому он положен, делается через налоговую инспекцию, а не через соцзащиту.

Как вернуть деньги за лечение пенсионеру?

Что нужно, чтобы возместить расходы на операцию или протезирование зубов? Для этого необходимо:

  1. Пролечиться платно в клинике, имеющей лицензию. При этом зачтутся траты:
  • На лечение зубов (ортопедические услуги).
  • На протезирование(зубопротезные услуги).
  • На пребывание в санатории, профилактории.
  • На проводимые операции.
  • На лекарственные препараты.
  • Соглашение на оплаченные услуги.
  • Бланки строгой отчетности и чеки.
  • Справку клиники об оплате предоставленных услуг.
  • Подтверждение наличия лицензии – ксерокопию.
  • Подтверждение брачных отношений – копию свидетельства о браке.
  • Подтверждение родства – копию свидетельство о рождении.
  • Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ)
  1. Сдать в ИФНС декларацию о доходах 3-НДФЛ (можно выслать по почте).
  2. Заполнить и завизировать заявление на возврат денег в соответствии с декларацией, обозначив реквизиты для перечисления средств.

Лучше декларацию представить лично, чтобы быть уверенным, что она принята.

На картинке – образец справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы:

Оформляем и сдаем декларацию сами

Большинство людей боятся одного слова «декларация», да еще и 3-НДФЛ. На самом деле ничего сложного в её заполнении нет, навыки бухгалтера совсем необязательны. Представляя декларацию по обычному лечению, заполняем 5 листов:

  • Титульный лист (вносится информация с паспорта).
  • Раздел 1 (сумма к возврату НДФЛ).
  • Раздел 2 (общий доход с листа А минус затраты на лечение с листа Е1).

Облагаемая база умножается на 13%. Полученный налог сравнивается с удержанным согласно справке 2-НДФЛ. Удержали больше – возврат налога по разделу 1. Ну, а если меньше – налог к доплате.

С учетом затрат на лечение всегда выходит возврат, ведь бухгалтер с вашей работы удерживал налог, не принимая во внимание траты на лечение.

  • Лист А – информация переносится со справки 2-НДФЛ, наименование организации, ее ИНН, ОКАТО, доход, облагаемый доход (за минусом вычетов на детей), удержанный налог.
  • Лист Е1 – сумма затрат по коду 1 Справки из клиники об оплате услуг.

При дорогостоящем лечении (код 2) лист Е1 заменяется на лист Ж2, но суть та же.

В течение 2 -3 месяцев налоговый инспектор будет проводить камеральную проверку документов и информации, изложенной в декларации. После этого по почте придет ответ с решением о возврате средств из бюджета либо отказ с указанием причины. Если все в порядке – деньги в течение месяца поступят на указанный счет или карту.

Как подать декларацию 3-НДФЛ и правильно ее заполнить, рассказывается на картинке:

Если пенсионер официально работает, вычет можно сделать без предоставления декларации. Он получит его через организацию-работодателя. Налог на доходы с него снимать не будут, пока положенный возврат за лечение не будет выбран.

Это удобно, поскольку не надо ждать окончания года. Представили все бумаги по лечению и заявление в ИФНС – возмещение средств начнётся, возможно, со следующего месяца. Ведь получать зарплату без удержания подоходного налога любому работнику приятно.

Тем более пенсионеру.

Поэтому не надо пренебрегать своими правами, если государство это разрешает. Пенсионеру пригодится каждая сэкономленная копейка. А если лечение стоило больших денег, то речь пойдет о тысячах. Вернутся ли они к вам – зависит от вашей осведомлённости и активности.

Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно? Полная видео-инструкция:

Загрузка…

Источник: https://PensioVed.ru/nalogi/kak-pensioneru-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.